A virada do ano é sempre um momento estratégico para os produtores rurais. É quando muitos tomam decisões que impactarão o desempenho financeiro da fazenda durante todo o ano. Um dos pontos mais críticos para garantir resultados sólidos e evitar prejuízos é a gestão tributária.

Se mal planejada, pode gerar multas, penalidades e perda de benefícios fiscais importantes. Por outro lado, quando bem estruturada, a gestão tributária reduz custos, aumenta a previsibilidade financeira e contribui diretamente para a lucratividade do negócio.

Pensando nisso, a Safras & Cifras preparou 5 dicas práticas para que os produtores comecem o ano economizando impostos dentro da lei e otimizem a saúde financeira de suas propriedades.

1. Revisar a forma de exploração da fazenda

O primeiro passo é avaliar a forma de exploração. No Brasil, as atividades rurais podem ser desempenhadas por pessoa física ou jurídica, cada uma com vantagens e desvantagens dependendo do porte e do perfil da produção.

Pessoa Física: ideal para propriedades com menor organização e que buscam mais flexibilidade, pois a quantidade de declarações é menor;

Pessoa Jurídica: geralmente mais vantajosa para propriedades já estruturadas, com maior possibilidade de utilização de benefícios fiscais. Em contrapartida, há um maior número de obrigações.

Realizar essa análise com o apoio de especialistas pode evitar o pagamento excessivo de impostos e abrir portas para benefícios fiscais, pois cada formato possui particularidades e dependerá do perfil de cada produtor.

2. Aproveitar os benefícios e regimes fiscais disponíveis

O agronegócio conta com incentivos fiscais importantes que muitas vezes não são aproveitados por falta de planejamento. Exemplos incluem:

Imunidade na exportação: um benefício válido para a comercialização de grãos e outros produtos destinados ao mercado externo, em que há economia para diversos tributos (ICMS, Funrural, Pis/Cofins, etc.);

Regimes tributários: há regimes em que é possível deduções no Imposto de Renda (gastos com insumos, mão de obra e manutenção podem ser abatidos do lucro tributável). Por outro lado, a depender da margem do negócio e perspectivas futuras, eventualmente a presunção/arbitramento com base no faturamento pode ser a melhor opção.

Identificar e utilizar esses benefícios pode representar uma economia significativa no caixa. Mas isso, novamente, dependerá das peculiaridades de cada negócio.

3. Controlar o fluxo de caixa e os documentos fiscais

Uma gestão tributária eficiente depende de um controle rigoroso das finanças e da organização de documentos. Certifique-se de que todas as notas fiscais estejam registradas corretamente, evitando problemas como:

— Multas por inconsistência documental;

— Perda de benefícios por falta de comprovação.

Além disso, um fluxo de caixa organizado permite prever as obrigações fiscais e evita surpresas desagradáveis.

4. Planejar investimentos no momento certo

Se o produtor pretende adquirir máquinas, insumos ou realizar grandes reformas, é importante considerar o impacto fiscal dessas decisões. Alguns investimentos podem ser deduzidos no mesmo ano fiscal, enquanto outros podem ser amortizados em longo prazo.

Realizar esses movimentos no início do ano pode proporcionar vantagens tributárias e evitar desembolsos desnecessários no futuro.

5. Contar com consultoria especializada

A legislação tributária rural é complexa e muda frequentemente. Por isso, contar com o suporte de profissionais especializados é essencial para identificar oportunidades, evitar erros e garantir conformidade com as normas.

A Safras & Cifras oferece soluções personalizadas para otimizar a gestão tributária, considerando as especificidades de cada fazenda e as metas de cada produtor.

Um ano de economia começa agora

Iniciar o ano com uma gestão tributária bem estruturada não é apenas uma boa prática — é um diferencial competitivo. Com as dicas apresentadas, os produtores rurais podem reduzir custos, aumentar a lucratividade e proteger o patrimônio da fazenda.

Para saber mais sobre como otimizar a gestão tributária e potencializar os resultados, entre em contato com especialistas ou acesse os conteúdos exclusivos da Safras & Cifras.